ANALISIS PERBANDINGAN ABNORMAL RETURN SAHAM SEBELUM DAN SESUDAH STOCK SPLIT
DOI:
https://doi.org/10.56696/jaka.v4i1.8379Abstract
Thisstudy aims to analyze whether there is a significant abnormal return before and after the stock split and the difference in abnormal returns before and after the stock split. The analysis method used in this study is the Wilcoxon Signed Ranked Test test method. The population in this study is all companies listed on the Indonesia Stock Exchange for the 2018-2020 period. The samples used in this study were 17 companies. The Wilcoxon Signed Ranked Test on the significance of abnormal returns found that there was no abnormal significance of returns before and after stock split with significance > 0.05. The results of the Wilcoxon Signed Ranked Test on the difference in abnormal returns before and after the stock split found that there was nodifference in abnormal returns before and after the stock split with a significance result of 0.16 > 0.05.References
Anwar, F., & Asandimitra, N. (2014). Analisis Perbandingan Abnormal Return, Trading Volume Activity, Dan Bid-Ask Spread Sebelum Dan Sesudah Stock Split. Jurnal Bisnis Dan Manajemen Volume 6 No. 1 Agustus, 13(1), 43–51.
Digdowiseiso, K. (2017). Metodologi Penelitian Ekonomi Dan Bisnis.
Dwimulyani, S. (2008). Analisis Pemecahan Saham (Stock Split): Dampaknya Terhadap Likuiditas Perdagangan Saham Dan Pendapatan Perusahaan Publik Di Indonesia. 3(1).
Hadi, N. (2015). Pasar Modal. Yogyakarta: Graha Ilmu.
Jama'an. 2008. Pengaruh Mekanisme Corporate Governance dan Kualitas Kantor Akuntan Publik Terhadap Integritas Informasi Laporan Keuangan. Tesis. Universitas Diponegoro. Semarang
Kurniawati, D. H., & Fuadati, S. R. (2019). Analisis Sebelum Dan Sesudah Stock Split Terhadap Harga Saham Dan Abnormal Return. 2014.
Mardiyaningsih, E., & Andhitiyara, R. (2020). Analisis Perbandingan Sebelum Dan Sesudah Stock Split Dengan Tingkat Likuiditas Saham, Harga Saham, Dan Return Saham Pada Indeks Saham Kompas 100 Tahun 2014 – 2018. Jisamar (Journal Of Information System, Applied, Management, Accounting And Researh), 4(1), 1–13.
Octaviani, I., & Harianti, A. (2021). Analisis Perbandingan Trading Volume Activity, Abnormal Return Saham Dan Bid Ask Spread Sebelum Dan Sesudah Stock Split.
Otoritas Jasa Keuangan (2016)
Pujaastawan, G., & Suarjaya, A. A. S. (2016). Pengaruh Pengumuman Pemecahan Saham Terhadap Abnormal Return Saham Di Bursa Efek Indonesia. 5(11), 7030–7051.
Rani, I. M., Listyaningsih, E., & Purwanto, B. (2017). Pengaruh Pengumuman Stpck Split Terhadap Abnormal Return Dan Abnormal Trading Volume Activity (Pada Perusahaan-Perusahaan Yang Terdaftar Di Bei Periode 2010-2014). 6(1), 31–37.
Siyoto, S., & Sodik, A. (2015). Dasar Metodologi Penelitian. Yogyakarta: Literasi Media Publishing.
Tandelilin, Eduardus. 2001. Analisis Investasi dan Manajemen Portofolio. Yogyakarta. BPFE.
Trijunanto, E. (2016). Analisis Pengaruh Pemecahan Saham (Stock Split) Terhadap Abnormal Return Saham Dan Likuiditas Saham Pada Perusahaan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (Bei) Periode 2011-2015. Perbanas Review, 2(1).
Wulandari, N. T., & Dewi, A. S. (2019). Analisis Perbandingan Likuiditas Dan Abnormal Return Antara Sebelum Dan Sesudah Stock Split ( Studi Kasus Pada Perusahaan Yang Melakukan Stock Split Di Bursa Efek Indonesia Periode 2017). E-Proceeding Of Management, 6(2), 2126–2134.
Yasa, K. U., Purnamawati, I. G. A., & Wahyuni, M. A. (2017). Analisis Komparatif Volume Perdagangan Dan Abnormal Sebelum Dan Setelah Pemecahan Saham. E-Journal S1 Ak Universitas Pendidikan Ganesha, 8(2).
www.idx.co.id
www.finance.yahoo.com
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2023 JAKA (Jurnal Akuntansi, Keuangan, dan Auditing)
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
